RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://ep10.kouvola.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://ep10.kouvola.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Tekninen lautakunta
Esityslista 17.09.2026/Asianro 4
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Teknisen lautakunnan talousarvio 2027 ja talous- ja henkilöstösuunnitelma vuosille 2027–2030
1446/02.02.00/2026
Tekninen lautakunta 17.9.2026
Valmistelija: tekninen johtaja Hannu Tylli, puh. 020 615 8570, hannu.tylli(at)kouvola.fi
Yhteenveto
Hallintosäännön 59 §:n mukaan kaupunginhallitus hyväksyy suunnittelukehykset, joiden perusteella toimielimet laativat talousarvioehdotuksensa. Taloussuunnitelmakehys laaditaan neljälle vuodelle, joista ensimmäinen vuosi on talousarvio.
Kehyspäätöksellä kunnanhallitus asettaa toimielimille euromääräiset kehykset, joiden perusteella alkaa lautakuntien talousarviovalmistelu. Kehyksen puitteissa toimielimet päättävät talousarvioehdotuksensa ja toimenpiteet, joilla tavoitteisiin päästään.
Kuntalain ja hallintosäännön mukainen toimivalta talousarvion valmistelussa
Kaupunginhallitus hyväksyi 15.6.2026 talousarvionkehyksen ja talousarvion laadintaohjeet 27.4.2026.
Kuntalain 110 §:n mukaan talousarvion hyväksymisen yhteydessä hyväksyttävä taloussuunnitelma laaditaan kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talouden tasapainottamisen haasteet huomioiden on tarkoituksenmukaista laatia talousarvio ja -suunnitelma neljälle vuodelle, joten seuraava talousarvio/-suunnitelma laaditaan vuosille 2027–2030.
Hallintosäännön 59 §:n mukaan kaupunginhallitus hyväksyy suunnittelukehykset ja talousarvion laadintaohjeet. Toimielimet laativat talousarvioehdotuksensa. Valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sitovat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot.
Kehyspäätöksellä kunnanhallitus asettaa toimielimille euromääräiset kehykset, joiden perusteella alkaa lautakuntien talousarviovalmistelu. Kehyksen puitteissa toimielimet päättävät talousarvioehdotuksensa ja toimenpiteet, joilla tavoitteisiin päästään.
Hallintosäännön 23 §:n mukaan lautakunnan tehtävänä on vastata siitä, että palvelut järjestetään asetettujen tavoitteiden palvelujen järjestämistä koskevien periaatteiden ja määrärahojen puitteissa. Lautakunta määrittää tarvittavat palvelut ja niiden laatutason.
Vuoden 2027 toimintakatteen talousarviokehys
Kouvolan kaupungin tulevien vuosien talousnäkymät ovat heikentyneet. Tilanteeseen vaikuttavat pääasiassa kaupungista riippumattomat tekijät: heikko yleinen taloustilanne ja työllisyyden heikkeneminen, verotulojen vaimea kasvu ja valtionosuuksien leikkaukset, jotka kaventavat kaupungin tulopohjaa.
Kouvola on jo pitkään sopeuttanut talouttaan mm. tarkastelemalla palveluverkkoa ja vertaamalla kustannuksia ja toimintaa samankokoisiin kuntiin. Väestön väheneminen pienentää tulorahoituksen pohjaa, joten palvelut on mitoitettava asukasmäärän ja käytettävissä olevan tulorahoituksen mukaisiksi. Vaikka aiemmat toimenpiteet ovat tuottaneet tulosta, talouden tasapainottamista on jatkettava osana vuosittaista taloussuunnittelua. Palveluverkkomuutoksilla saavutetaan kustannusten vähenemistä, mutta ne eivät riitä yksinään tasapainottamaan taloutta. Vuodelle 2027 esitetään 0,3 prosenttiyksikön kunnallisveron korotusta, jonka avulla talous saataisiin tasapainoon suunnitelmavuosien aikana. Toimialoilla on selvitetty myös vaihtoehtoisia keinoja veronkorotuksen korvaamiseksi. Tasapainottamistarve jatkuu koko taloussuunnittelukauden, joten kaupunki joutuu tekemään lisää sopeuttamistoimia.
Toimialojen edellytetään edelleen tarkastelemaan eläkkeelle siirtymisestä ja muusta syystä vapautuvien virkojen ja tehtävien täyttämistä erittäin kriittisesti sekä noudattamaan kaikilta osin tiukkaa henkilöstösuunnittelua.
Talousarviokehys noudattaa Kouvolan suunnitelmallista talouden linjaa, jonka tavoitteena on tasapainoinen talous ja ylijäämän kerryttäminen pitkällä aikavälillä. Vuoden 2027 talousarviokehykseen vaikuttavat merkittävimmät euromääräiset muutokset ovat vuositasolla seuraavat:
Merkittävimmät muutokset M€ | Meno/tulo | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
Valtakunnalliset palkkaratkaisut ja henkilösivukulujen muutokset | Menojen lisäys | -4,0 | -3,6 | -3,4 | -3,1 |
Työttömyysturvan rahoitusvastuun kasvu | Menojen lisäys | -1,2 | -0,2 | -0,2 | -0,1 |
Palveluverkkomuutokset | Menojen väheneminen | 0,7 | 2,6 | 2,6 | 1,0 |
TA 2026 pysyvät muutokset | Menojen väheneminen | 1,2 |
|
|
|
Osinkotulot | Tulojen väheneminen | -3,5 |
|
|
|
Sopeutus toimialoille | Menojen väheneminen | 1,5 | 0,9 | 0,6 | 0,6 |
Veronkorotus 0,3 %-yksikköä | Tulojen lisäys | 5,0 | 1,0 | 0,1 | 0,1 |
Toimielinten talousarviokehys
Toimielinten talousarviokehys on laadittu ulkoista eristä. Keskittymällä ulkoisiin eriin, jotka ovat talouden kannalta olennaisia, pystytään hallitsemaan muutoksia paremmin, tekemään kehyslaskentaa varmemmin sekä kohdistamaan sopeuttamistoimenpiteet yksinkertaisemmin. Sisäiset erät tullaan sisällyttämään talousarvioon myöhemmin laadinnan aikana.
Toimielimien välisenä siirtona esitetään Kouvolan teatterin sekä Kymi Sinfonietan omistajaohjauksen sekä avustussopimuksia vastaavien summien siirtämistä liikunta- ja kulttuurilautakunnan vastuulta kaupunginhallituksen elinvoimapalvelujen kehittämispalveluihin. Euromääräinen vaikutus vuodelle 2027 yhteensä 1,7 milj. euroa.
Toimintakate ulkoinen, | TA 2026 | TA 2027 | TS 2028 | TS 2029 | TS 2030 |
Tarkastuslautakunta | -190 | -193 | -195 | -197 | -200 |
Kaupunginhallitus | -52 717 | -57 348 | -57 548 | -58 234 | -58 467 |
Kasvatus ja opetuslautakunta | -101 746 | -103 269 | -104 131 | -104 215 | -105 410 |
Liikunta ja kulttuurilautakunta | -8 465 | -6 688 | -6 601 | -6 521 | -6 655 |
Tekninen lautakunta | -36 038 | -36 600 | -34 990 | -36 078 | -36 362 |
Kymen jätelautakunta | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 |
Toimintakate (ilman myyntivoittoja) | -199 103 | -204 045 | -203 412 | -205 192 | -207 041 |
Rakennusten ja osakkeiden myyntivoitot (elpa/kh) | 540 | 540 | 540 | 540 | 540 |
Maa-alueiden myyntivoitot (tela) | 1 500 | 1 500 | 900 | 900 | 900 |
Toimintakate yhteensä | -197 063 | -202 005 | -201 972 | -203 752 | -205 601 |
Investoinnit
Investointikehyksenä käytetään 10 vuoden investointisuunnitelmaa, jota työstetään edelleen ja se tarkentuu kaupunginjohtajan talousarvioesitykseen. Investoinneiksi hyväksytään ainoastaan käyttötalouskustannuksiin säästöjä tuovat uudet investoinnit, elinvoimaa lisäävät investoinnit sekä muut välttämättömimmät korjausinvestoinnit. Alustavat investointisummat (koko kaupungin osalta) ovat seuraavat.
Investoinnit, milj. euroa | TPE 2026 | TA 2027 | TS 2028 | TS 2029 | TS 2030 | Yhteensä |
Nettoinvestoinnit | -58,2 | -73,2 | -54,4 | -32,1 | -32,9 | -250,8 |
Muut rahoitusmuodot | -14,2 | -7,0 | -3,5 | 0,0 | 0,0 | -24,7 |
Yhteensä | -72,4 | -80,2 | -57,9 | -32,1 | -32,9 | -275,5 |
Teknisen lautakunnan perusinvestointeihin (kiinteät rakenteet ja laitteet) on varattu vuonna 2027 yhteensä 10,6 milj. euroa. Vuoden 2027 määrärahoista kohdennetaan n. 81 % korvausinvestointeihin. Taloussuunnitteluvuosina investoinnit painottuvat yhä enemmän korvausinvestointeihin.
Teknisen lautakunnan muut pitkävaikutteiset menot (0,7 milj. euroa) kohdistuvat hulevesi-investointeihin. Em. summaan ei sisälly edunvalvontahankkeet, joita ovat osallistumiset valtion maantiehankkeisiin (VT15/VT6).
Talousarviovalmistelun painopistealueet
Kaupunginhallitus velvoitti talousarviokehyksen yhteydessä toimialoja ottamaan huomioon talousarviovalmistelussa valtuustoryhmien kyselyn tulokset.
Talousarvioprosessiin on liitetty valtuustoryhmille suunnattu kysely näkemyksistä konkreettisista toimenpiteistä, joita tulisi tehdä kaupunkistrategian tavoitteiden edistämiseksi. Kyselyn tulokset ovat oheismateriaalina.
Tekninen lautakunta
Edellisinä vuosina linjatut sopeuttamistoimenpiteet jatkuvat tulevalla talousarvion suunnittelukaudella. Teknisen lautakunnan alaisissa palveluissa hyödynnetään eläkepoistumaa ja tarkastellaan palveluverkkoja ja palvelutasoa. Vuoden 2027 0,5 milj. euron tasapainottamistarve kohdistuu pääosin henkilöstömenoihin ja muihin toimintakuluihin sekä vähäisessä määrin toimintatuottojen kasvattamiseen.
Osana liikunta- ja kulttuurilautakunnan sopeutustoimia esitetään muutoksia liikuntapaikkojen hoitoon. Näiden vaikutus 50 000 euroa on huomioitu teknisen lautakunnan ulkoisessa toimintakatteessa. Tämän vuoksi liikunta- ja kulttuurilautakunnan toimintakate ylittää 50 000 euroa sille annetun kehyksen, ja vastaavasti teknisen lautakunnan toimintakate alittaa samalla summalla annetun kehyksensä.
Tekninen lautakunta, ulkoinen, 1 000 euroa | TA 2026 | TA 2027 | TS 2028 | TS 2029 | TS 2030 |
Toimintakate ilman myyntivoittoja | -36 038 | -36 550 | -34 940 | -36 028 | -36 312 |
Maa-alueiden myyntivoitot | 1 500 | 1 500 | 900 | 900 | 900 |
Toimintakate yhteensä | -34 538 | -35 050 | -34 040 | -35 128 | -35 412 |
Henkilötyövuosien arvioidaan vähenevän n. 60 htv suunnittelukaudella.
Henkilöstön määrä henkilötyövuosina | TA 2026 | TS 2027 | TS 2028 | TS 2029 | TS 2030 |
Teknisen lautakunnan alainen toiminta | 467,1 | 452,5 | 418,4 | 404,4 | 392,2 |
Esitys teknisen lautakunnan talousarvioksi 2027 talous- ja henkilöstösuunnitelmaksi vuosille 2027–2030 ovat liitteenä.
Lisätietoja: tekninen johtaja Hannu Tylli, puh. 020 615 8570, hannu.tylli(at)kouvola.fi ja controller Karoliina Summanen, puh. 020 615 4817, karoliina.summanen(at)kouvola.fi
Teknisen johtajan ehdotus:
Tekninen lautakunta päättää hyväksyä ja esittää edelleen kaupunginhallitukselle ja valtuustolle hyväksyttäväksi teknisen lautakunnan talousarvion vuodelle 2027 sekä talous- ja henkilöstösuunnitelman vuosille 2027–2030.
Teknisen lautakunnan päätös:
| Edellinen asia | Seuraava asia |